中国证监会海外上市部 国家体改委生产体制司 证监海函[1995]1号 1995-04-03
各到香港上市公司：
你们在即将召开的1995年股东年会上,按照国务院证券委、国家体改委于1994年8月27日发出的《到境外上市公司章程必备条款》（以下简称《必备条款》修改公司章程时,可考虑香港联交所新订上市规则附录三及附录十三Ｄ部第一节（1994年11月11日生效）的要求进行补充（以下简称"补充内容"）。经商香港联交所,有关文字可作如下技术处理: 一、公司在将《必备条款》第三十三条要求的内容写入公司章程时,应当在该条第三句话"......加盖印章后生效。"之后,第四句话"公司董事长......"之前,与入下列补充内容: "在股票上加盖公司印章,应当有董事会的授权。"
二、公司在将《必备条款》第三十五条要求的内容写入公司章程时,应当在该条第一句话"......境外代理机构管理。"之后,写入下列补充内容: "在香港上市的境外上市外资股股东名册正本的存放地为香港。 此外,将该条原第二锯话"公司应当将境外......的一致性。"另起一段落。
三、公司在将《必备条款》第八十五条要求的内容写入公司章程时,应当删除该条第一段的开首语句"如果公司股票上市......应当载入"及该段最后一句内的"的内容"几个字,同时还应删除该条第二段的开首语句"载有前款规定内容的公司章程,应当同时规定"和该段首尾的引号。
四、公司在将《必备条款》第八十七要求的内容写入公司章程时,应当在该条第一段之后,另起段落,写入下列补充内容: "有关提名董事候选人的意图以及候选人表明愿意接受提名的书面通知,应当在股东大会召开7天前发给公司。" 此外,公司应当在该条原第二段之后,另起段落,写入下列补充内容: "股东大会在遵守有关法律、行政法规规定的前提下,可以以普通决议的方式将任何任期未届满的董事罢免（但依据任何合同可提出的索偿要求不受此影响）"。
五、公司在将《必备条款》和一百零四条要求的内容写入公司章程时,应当在该条内容后,另起段落,写入下列补充内容: "监事会主席的任免,应当经三分之二以上监事会成员表决通过。"
六、公司在将《必备条款》第一百零九条要求的内容写入公司章程时,应当在该条内容后,另起段落,写入下列补充内容: "监事会的决议,应当由三分之二以上监事会成员表决通过。" 七、公司在将《必备条款》第一百三十三条要求的内容写入公司章程时,应当删除该第二段"到香港上市的"语句,并在"公司至少应当"之后,"将前述报告"之前,写入下列补充内容:"在股东大会年会召开前21日"。
八、公司在将《必备条款》第一百四十条要求的内容写入公司章程时,应当在该条第二段内容之后,写入下列补充内容: "公司委托的在香港上市的境外上市外资股股东的收款代理人,应当为依照香港《受托人条例》注册的信托公司。"
九、公司在将《必备条款》第一百四十七条要求的内容写入公司章程时,应当在该条内容后,另起段落,写入下列补充内容: 股东大会在拟通过决议:聘任一家非现任的会计师事务所以填补会计师事务职位的任何空缺,或续聘一家由董事会聘任填补空缺的会计师事务所或者解聘一家任期未届满的会计师事务所时,应当符合下列规定:
（一）有关聘任或解聘的提案在股东大会会议通知发出之前,应当送给拟聘任的或者拟离任的有关会计年度已离任的会计师事务所。 离任包括被解聘、辞聘和退任。
（二）如果即将离任的会计师事务所作出书面陈述,并要求公司将该陈述告知股东,公司除非收到书面陈述过晚,否则应当采取以下措施: 1.在为作出决议而发出的通知上说明将离任的会计师事务所作出了陈述; 2.将陈述副本作为通知的附件以章程规定的方式送给股东。
三）公司如果未将有关会计师事务所的陈述按本款（二）项的规定送出,有关会计师事务所可要求该陈述在股东大会上宣读,并可以进一步作出申诉。
（四）离任的会计师事务所有权出席以下会议:
1.其任期应到期的股东大会;
2.为填补因其补解聘而出现空缺的股东大会;
3.因其主动辞聘而召集的股东大会。 离任的会计师事务所有权收到前述会议的所有通知或者与会议有关的其他信息,并在前述会议上就涉及其他作为公司前任会计师事务所的事宜发言。
十、公司在将《必备条款》第一百四十八条要求的内容写入公司章程时,应当在该条内容后,另起段落,写入下列补充内容: 会计师事务所可以用把辞聘书面通知置于公司法定地址的方式辞去其职务。通知在其置于公司法定地址之日或者通知内注明的较迟的日期生效。该通知应当包括下述陈述。
1.认为其辞聘并不涉及任何应该向公司股东或者债权人交代情况的声明;或者
2.任何应当交代情况的陈述。 公司收到前款所指书面通知的14日内,应当将该通知复印件送出给有关主管机关。如果通知载有前款2项提及的陈述,公司应当将该陈述的副本备置于公司,供股东查阅。公司还应将前述陈述的副本置于公司,供股东查阅。公司还应将前述陈述副本以邮资已付的邮件寄给每个境外上市外资股股东,受件人地址以股东的名册登记的地址为准。 如果会计师事务所的辞聘通知载有任何应当交代情况的陈述,会计师事务所可要求董事会召集临时股东大会,听取其就辞聘有关情况作出的解释。
十一、公司在将《必备条款》第一百六十三条要求的内容写入公司章程时,应当删除该条第一段的全部内容。此外,删除该条第二段的开首句:"到香港上市公司的公司,应当将下列内容载入公司章程:"并以"本公司遵从下述争议解决规则:"语句代替。
十二、公司在将《必备条款》第三十七条要求的内容写入公司章程时,应当在该条第一段之后,另起段落,写入下列补充内容: 所有股本已缴清的在香港上市的境外上市外资股,皆可依据章程自由转让;但是除非符合下列条件,否则董事会可拒绝承认任何转让文据,并无需申述任何理由:
（一）向公司支付2元港币的费用,或支付香港联交所同意的更高的费用,以登记股份的转让文据和其他与股份所有权有关的或会影响股份所有权的文件;
（二）转让文据只涉及在香港上市的境外上市外资股;
（三）转让文据已付应缴的印花税;
（四）应当提供有关的股票,以及董事会所合理要求的证明转让人有权转让股份的证据;
（五）如股份拟转让与联名持有人,则联名持有人之数目不得超过4位;
（六）有关股份没有附带任何公司的留置权。 此项是香港联交所建议的内容,不是联交所新订上市规则附录三所要求必备的内容。我们建议公司在修改公司章程时可酌情写入。 除上述关于公司章程的文字作技术处理之外,为了顺利修改公司章程,公司在股东大会召开时,可要求股东大会通过一项授权决议,如股东大会通过的公司章程报国家体改委和国务院证券委审批时需进行文字或者条文顺序的变化,公司董事会有权依据国家体改委和国务院证券委的要求作出相应的修改。